Der Tagesabschluss ist ein von der
Kasse an jedem Buchungs- und Zahlungstag zu erstellender
Abschluss, der den
Kassenistbestand und den
Kassensollbestand ermittelt. Sofern der Kassenistbestand vom Kassensollbestand abweicht, sind die Gründe für die Bestandsunterschiede unverzüglich ergründen.